# Fluxo anual

> Entenda o fluxo de caixa operacional, previsto e realizado mês a mês no GranMoney: saldo, acumulado e inadimplência, com exemplo numérico e passo a passo.

Fonte: https://granmoney.com/manual/relatorios/fluxo-anual · Atualizado em 2026-10-14 · Versão em Markdown da página; cite o endereço da fonte.

MANUAL DO GRANMONEY · SISTEMA WEB

Entenda o fluxo de caixa operacional, previsto e realizado mês a mês no GranMoney: saldo, acumulado e inadimplência, com exemplo numérico e passo a passo.

Por GranMoney Atualizado em 14 de outubro de 2026

O **Fluxo anual** é o relatório de fluxo de caixa do GranMoney visto mês a mês, de janeiro a dezembro. Em uma única tela ele mostra três leituras do mesmo ano: o fluxo de caixa operacional (pela data das vendas, compras e lançamentos), o fluxo previsto (pelo vencimento das parcelas) e o fluxo realizado (o que de fato foi pago e recebido, com a inadimplência de cada mês). Use este relatório para planejar o caixa dos próximos meses, descobrir em que mês as despesas apertam e comparar o que estava previsto com o que entrou na conta.

## Como acessar o fluxo de caixa anual

No menu superior, abra **Relatórios → Fluxo anual**. A tela abre direto no ano atual, com os três blocos já calculados. Se o item não aparecer no menu, o seu perfil de acesso não inclui este relatório; peça a liberação ao responsável pela conta.

Os blocos aparecem um embaixo do outro, sempre com as colunas **Acumulado**, **Janeiro** a **Dezembro** e **Total**. Valores em verde são positivos; em vermelho, negativos (as despesas aparecem com sinal de menos).

## Botões e filtros do fluxo anual

Os números da imagem marcam as setas do ano (1), os interruptores (2 a 4), o botão Pesquisar (5) e a coluna Acumulado (6). Na figura, Acumular anos anteriores está desligado.

![Tela Relatórios, Fluxo anual de 2026 com seis pontos: setas do ano, botão Acumular anos anteriores desligado, botões Compras, Vendas, Outras receitas e Outras despesas, botão Categoria operacional, botão Pesquisar e a coluna Acumulado zerada; em outubro, receita 9.682,58, despesa -18.921,75, saldo -9.239,17 e acumulado 9.432,05.](https://granmoney.com/images/manuals/relatorios-financeiros-fluxo-anual-pontos.webp)

*Figura 01 · Fluxo anual: botões da Posição Operacional numerados*

1. Setas do ano: voltam ou avançam um ano e já refazem a consulta.
2. Acumular anos anteriores: liga ou desliga o saldo dos anos anteriores.
3. Compras, Vendas, Outras receitas e Outras despesas: escolhem o que entra.
4. Categoria operacional: muda o que a Posição Operacional soma.
5. Pesquisar aplica os botões alterados.
6. Coluna Acumulado: saldo trazido dos anos anteriores (zero com o botão 2 desligado).

A barra no topo do primeiro bloco controla os três. Cada botão funciona como um interruptor: escuro significa ligado, claro significa desligado.

- **Setas ao lado do ano (‹ 2026 ›)** (1)**:** voltam ou avançam um ano e já refazem a consulta.
- **Acumular anos anteriores** (2)**:** quando ligado, a coluna **Acumulado** recebe o saldo de todos os anos anteriores, e a linha de saldo acumulado parte desse valor. Vale para a Posição Operacional e para a Posição Financeira Realizada; a Posição Financeira a Realizar não traz histórico anterior ao ano, mesmo com o botão ligado.
- **Compras** e **Outras despesas** (3)**:** definem quais despesas entram. Compras são as notas de compra de mercadorias; Outras despesas são os lançamentos financeiros (aluguel, salários, contas de consumo). Com os dois ligados, entram todas as despesas.
- **Vendas** e **Outras receitas** (3)**:** o mesmo para as receitas. Vendas são as vendas de produtos e serviços; Outras receitas são as receitas lançadas no financeiro.
- **Categoria operacional** (4)**:** muda só a Posição Operacional. Ligado (padrão), o bloco soma o valor total de cada nota. Desligado, soma apenas os itens cujas categorias estão marcadas como operacionais no cadastro de categorias.
- **Pesquisar** (5)**:** aplica os botões que você mudou. Os interruptores, sozinhos, não recalculam a tela; clique em Pesquisar depois de ajustá-los.

Na abertura, todos os botões vêm ligados, inclusive Acumular anos anteriores. Os filtros só mudam o que aparece no relatório; nenhum lançamento é alterado.

Atenção ao comparar os blocos com algum interruptor desligado: na Posição Financeira a Realizar os botões de origem não se comportam exatamente como nos outros dois blocos. Para comparar os três blocos entre si, mantenha Compras, Vendas, Outras receitas e Outras despesas ligados.

## Posição Operacional: o fluxo de caixa operacional

A **Posição Operacional** organiza os valores pela **data da nota**, ou seja, pelo dia em que a venda, a compra ou o lançamento foi registrado, não importa quando será pago. É a visão de competência do mês: quanto a empresa vendeu e gastou em cada mês.

- **Receita:** soma das vendas e receitas do mês.
- **Despesa:** soma das compras e despesas do mês, com sinal negativo.
- **Saldo:** Receita + Despesa do mês.
- **Acumulado:** soma dos saldos desde janeiro (e dos anos anteriores, se Acumular anos anteriores estiver ligado).

**Exemplo da figura:** em outubro de 2026 a sorveteria registrou **9.682,58** de receita e **-18.921,75** de despesa, um saldo de **-9.239,17**. Como o acumulado até setembro era 18.671,22, o acumulado de outubro ficou em 18.671,22 − 9.239,17 = **9.432,05**. Neste exemplo, o saldo de outubro coincide com o resultado do [DRE](https://granmoney.com/manual/relatorios/dre) do mês, porque os dois partem da data da nota.

Desligando **Categoria operacional** e clicando em Pesquisar, o bloco passa a considerar só os itens de categorias operacionais. No exemplo abaixo, a despesa de outubro cai para -12.877,60, porque categorias como Água e energia e Compra de mercadorias não estão marcadas como operacionais no cadastro; a receita também muda, de 9.682,58 para 7.349,75, porque só entram os itens das categorias operacionais.

![Posição Operacional de 2026 com o botão Categoria operacional desligado: outubro passa a 7.349,75 de receita e -12.877,60 de despesa.](https://granmoney.com/images/manuals/relatorios-financeiros-fluxo-anual-categoria-operacional-desligada.webp)

*Figura 02 · Posição Operacional só com categorias operacionais*

Na animação, o botão Categoria operacional é desligado e, depois de Pesquisar, os valores de outubro mudam.

*Figura 03 · Desligar Categoria operacional e pesquisar no Fluxo anual Animação de 13 segundos, sem som.*

## Posição Financeira a Realizar: o fluxo de caixa previsto

O segundo bloco usa o **vencimento das parcelas**. Ele responde à pergunta "se todo mundo pagar e eu pagar tudo em dia, como fica o caixa de cada mês?". Por isso o título diz "previsão com a realização de todos os pagamentos e recebimentos previstos".

- **Receita:** soma das parcelas a receber que vencem no mês, pagas ou não.
- **Despesa:** soma das parcelas a pagar que vencem no mês, com sinal negativo.
- **Saldo** e **Acumulado:** como no bloco anterior, agora pelo vencimento.

O valor de cada parcela considera **valor da parcela + juros − desconto + taxas**. Parcelas canceladas e notas excluídas não entram.

![Bloco Posição Financeira a Realizar de 2026, por vencimento: em outubro, receita 20.819,45, despesa -19.393,35 e saldo 1.426,10.](https://granmoney.com/images/manuals/relatorios-financeiros-fluxo-anual-a-realizar.webp)

*Figura 04 · Posição Financeira a Realizar*

**Exemplo:** em outubro vencem **20.819,45** em receitas e **-19.393,35** em despesas, saldo previsto de **1.426,10**. Compare com a Posição Operacional do mesmo mês (-9.239,17): a diferença existe porque uma venda a prazo de setembro, por exemplo, só entra aqui no mês em que a parcela vence.

## Posição Financeira Realizada: previsto × realizado

O terceiro bloco também usa o vencimento, mas separa o que já foi baixado como pago do que continua em aberto. É a melhor tela para controlar o fluxo de caixa realizado e enxergar a inadimplência.

- **Receita Prevista:** todas as parcelas a receber do mês (é o mesmo valor da Receita do bloco anterior).
- **Inadimplência** (abaixo da receita): o que venceu no mês e ainda não foi recebido, ou seja, Receita Prevista − Receita Realizada.
- **Receita Realizada:** parcelas do mês marcadas como recebidas.
- **Despesa Prevista**, **Inadimplência** (abaixo da despesa) e **Despesa Realizada:** a mesma lógica para as contas a pagar.
- **Saldo do Mês:** Receita Realizada + Despesa Realizada, isto é, o que de fato entrou menos o que de fato saiu.
- **Saldo Acumulado:** soma dos saldos realizados desde janeiro.

![Bloco Posição Financeira Realizada de 2026: receita prevista, inadimplência e realizada, despesa prevista, inadimplência e realizada, saldo do mês e saldo acumulado; em outubro, receita realizada 4.746,95 e saldo do mês -5.413,65.](https://granmoney.com/images/manuals/relatorios-financeiros-fluxo-anual-realizada.webp)

*Figura 05 · Posição Financeira Realizada*

**Como ler outubro na figura:** estavam previstos 20.819,45 a receber; foram recebidos **4.746,95**, e a linha Inadimplência mostra os **16.072,50** que faltam (20.819,45 − 4.746,95). Do lado das despesas, estavam previstos -19.393,35 e foram pagos **-10.160,60**, restando -9.232,75 em aberto. O Saldo do Mês é 4.746,95 − 10.160,60 = **-5.413,65**.

Uma parcela recebida aparece duas vezes, em Prevista e em Realizada. Por isso **não some as linhas Prevista e Realizada**: a Realizada é uma parte da Prevista.

A linha Inadimplência considera todo o mês do vencimento, inclusive os dias que ainda não chegaram. No exemplo, a consulta foi feita em 13/10/2026; parcelas que vencem em 20/10 e 26/10 já aparecem na inadimplência de outubro, embora ainda não estejam atrasadas. Nos meses futuros (novembro e dezembro), quase todo o valor aparece como inadimplência pelo mesmo motivo. Para ver só o que está de fato atrasado, use o relatório [Inadimplentes](https://granmoney.com/manual/relatorios/inadimplentes) com o período até ontem.

## Como fazer o fluxo de caixa no GranMoney, passo a passo

1. Registre as vendas, compras e despesas com a forma de pagamento e os vencimentos corretos. O fluxo anual é montado a partir desses lançamentos; não há valores digitados à parte.
2. Dê baixa nas parcelas recebidas e pagas em [Financeiro → Movimentação](https://granmoney.com/manual/financeiro/movimentacao). Sem a baixa, a parcela continua contando como inadimplência na Posição Financeira Realizada.
3. Abra **Relatórios → Fluxo anual** e escolha o ano com as setas.
4. Decida se quer o histórico: para olhar só o ano, desligue **Acumular anos anteriores** e clique em **Pesquisar**.
5. Leia a Posição Financeira a Realizar para planejar os próximos meses: um saldo negativo em um mês futuro indica que as contas a pagar daquele mês superam o que você tem a receber.
6. Leia a Posição Financeira Realizada para acompanhar o mês corrente e cobrar a inadimplência.

## Cuidados na leitura

- Compare valores sempre dentro do mesmo bloco. Os três blocos usam datas diferentes (data da nota × vencimento) e, por isso, mostram números diferentes para o mesmo mês.
- Depois de mudar um interruptor, clique em **Pesquisar**. Só as setas do ano recalculam sozinhas.
- A coluna **Acumulado** fica zerada quando Acumular anos anteriores está desligado e sempre zerada na Posição Financeira a Realizar.
- Esta tela não tem botão de PDF nem de Excel. Para guardar uma cópia, use a impressão do navegador ou exporte os relatórios de [Lançamentos](https://granmoney.com/manual/relatorios/lancamentos) e [DRE](https://granmoney.com/manual/relatorios/dre), que trazem o mesmo período com detalhe.
- Os blocos podem ser recolhidos pela seta do canto direito, o que ajuda em telas menores.

## Perguntas frequentes

### Como fazer o fluxo de caixa no GranMoney?

Você não monta o fluxo à mão: ele sai dos lançamentos de vendas, compras e despesas. Basta registrar cada movimento com vencimento e forma de pagamento, dar baixa no que foi pago e recebido e abrir Relatórios → Fluxo anual. A Posição Financeira a Realizar mostra o fluxo previsto e a Posição Financeira Realizada, o fluxo realizado.

### Qual a diferença entre fluxo realizado e previsto no relatório?

O previsto (Receita Prevista e Despesa Prevista) soma todas as parcelas que vencem no mês. O realizado soma só as que foram baixadas como pagas ou recebidas. A diferença entre os dois aparece na linha Inadimplência.

### O que é o fluxo de caixa operacional no GranMoney?

É a Posição Operacional: receitas e despesas organizadas pela data da nota, sem olhar quando o dinheiro entra. Ela mostra o resultado de cada mês pelo mesmo critério de data do DRE e serve para comparar meses de venda e de gasto.

### Por que meses futuros aparecem com inadimplência?

Porque a linha Inadimplência é calculada como previsto menos realizado em todo o mês do vencimento. Uma parcela de novembro ainda não paga aparece ali mesmo antes de vencer. Considere inadimplência real só nos meses que já passaram.

### Por que o saldo do Fluxo anual não bate com o saldo da conta bancária?

O Fluxo anual soma parcelas de vendas, compras e despesas. O saldo da conta depende também do saldo inicial, de transferências entre contas e de movimentos que não são parcelas. Para conferir o banco, use o [Extrato](https://granmoney.com/manual/financeiro/extrato).

## Continue no manual

- [DRE: demonstrativo de resultado por categoria](https://granmoney.com/manual/relatorios/dre)
- [Receita vs Despesa: gráficos diários do mês](https://granmoney.com/manual/relatorios/receita-vs-despesa)
- [Relatórios anuais por categoria](https://granmoney.com/manual/relatorios/relatorios-anuais)
- [Inadimplentes: parcelas em aberto](https://granmoney.com/manual/relatorios/inadimplentes)
- [Movimentação financeira: dar baixa em parcelas](https://granmoney.com/manual/financeiro/movimentacao)

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